Czy sp. z o.o. może uzyskać finansowanie na zapłatę zaległego VAT i składek ZUS?

Takie finansowanie bywa możliwe, ale zaległości w VAT i ZUS zwykle mocno wpływają na ocenę spółki, więc nie każdy bank podejdzie do tego tak samo. Część instytucji nie chce finansować wprost spłaty zaległości publicznoprawnych, a inne patrzą bardziej na bieżące przychody, umowy i realny plan wyjścia z zaległości. Dobrze też odróżnić zwykły kredyt obrotowy od finansowania celowego albo pożyczki pomostowej, bo wymagania mogą być różne. Czy macie już wszczęte jakieś postępowanie z US/ZUS, czy to na razie zaległość bez egzekucji?

Celina ma rację, dużo zależy od polityki konkretnej instytucji i od tego, czy spółka pokaże, że zaległość jest przejściowa, a bieżące przychody realnie pozwalają obsługiwać nowe finansowanie. Znaczenie może mieć też etap zaległości: czy jest już egzekucja albo zajęcie rachunku, czy dopiero planujesz spłatę zanim sprawa pójdzie dalej?

Zgadzam się z Mileną, etap sprawy robi tu dużą różnicę. Jeśli nie ma jeszcze egzekucji ani blokady rachunku, a spółka ma normalne wpływy i kontrakty, część instytucji może patrzeć na to jak na finansowanie porządkowe, choć banki bywają ostrożne przy zaległościach publicznoprawnych. Przy rozmowie zwykle pomaga pokazanie, że problem był jednorazowy: zestawienie przychodów, umów, harmonogramu spłaty i tego, co już zostało uregulowane. Równolegle można też sprawdzić układ ratalny w US/ZUS, bo czasem sama decyzja o ratach zmienia ocenę sytuacji. Na jakim etapie są te zaległości, jest już jakieś postępowanie czy tylko wezwania do zapłaty?

Da się spotkać finansowanie dla sp. z o.o. przy zaległościach w VAT czy ZUS, ale raczej nie działa to tak, że każdy bank chętnie daje kredyt „na zaległy podatek”. Dla banku sama zaległość publicznoprawna jest zwykle sygnałem podwyższonego ryzyka, więc dużo zależy od skali zadłużenia, czasu opóźnienia i tego, czy firma ma realny bieżący cash flow. Czasem łatwiej rozmawiać o finansowaniu obrotowym, faktoringu albo pożyczce zabezpieczonej, niż o klasycznym kredycie bankowym na spłatę zaległości. Trzeba też uważać na zapewnienia pośredników, że „zaległy ZUS i VAT nie mają znaczenia”, bo w praktyce mogą wyjść przy analizie dokumentów albo zaświadczeń. Jeżeli są podpisane umowy i przychody, to jest argument na plus, ale instytucja finansowa będzie patrzeć, czy po spłacie zaległości firma nadal obsłuży raty. Równolegle można sprawdzić w urzędzie i ZUS opcję układu ratalnego, bo samo zawarcie takiego układu czasem porządkuje sytuację w oczach finansujących. Pytanie tylko, czy zaległości są już objęte egzekucją, czy na razie to zwykłe opóźnienie w płatności?

To raczej zależy od skali zaległości i tego, czy są już zajęcia/egzekucja albo tylko zwykłe zaległości do uregulowania, bo instytucje różnie patrzą na taki cel finansowania. Macie już jakieś rozłożenie na raty w US/ZUS albo decyzje z urzędu, czy temat jest jeszcze przed formalnymi działaniami?

Tak, takie finansowanie bywa możliwe, ale dużo zależy od skali zaległości, historii firmy i tego, czy urząd/ZUS już wszczął jakieś działania. Banki często ostrożnie podchodzą do zaległości publicznoprawnych, więc czasem łatwiej rozmawiać o pożyczce firmowej, finansowaniu obrotowym albo faktoringu, jeśli są bieżące przychody i kontrakty. Przy VAT i ZUS dobrze mieć konkretny plan spłaty albo decyzję o układzie ratalnym, bo to pokazuje, że temat jest pod kontrolą. Jak duża jest zaległość w relacji do miesięcznych przychodów spółki?

Takie finansowanie czasem jest możliwe, ale zaległości w VAT/ZUS mogą mocno zawęzić wybór i bank będzie patrzył głównie na bieżące przychody, historię rachunku oraz zabezpieczenia. Masz już rozłożenie zaległości na raty albo chociaż decyzję z urzędu/ZUS?