Finansowanie kaucji gwarancyjnej (retencji) z kontraktu budowlanego w sp. z o.o. – czy banki to robią?

U nas banki podchodziły do tego jak do zwykłego obrotowego „pod kontrakt” (z retencją w tle) albo faktoringu z potwierdzeniem od inwestora – da się, ale kluczowe było pokazanie umowy, harmonogramu i historii płatności, a czasem też potwierdzenia/rozliczeń od inwestora, że retencja faktycznie się zbiera i na jakich zasadach będzie zwalniana. Macie inwestora publicznego czy prywatnego i czy płatności idą w miarę terminowo?

Tak, banki czasem podchodzą do retencji jak do finansowania kapitału obrotowego pod kontrakt (limit w rachunku/faktoring kontraktowy/„pod umowę”), ale zwykle chcą umowy z inwestorem, harmonogramu i potwierdzeń odbiorów/zaawansowania, historii faktur i płatności, plus podstawowych finansów spółki i zestawienia zobowiązań. Jaki macie inwestor/branżę i czy płatności za „niezatrzymaną” część faktur są terminowe?

Potwierdzam to, co pisze Laura_wylicza – u nas bank faktycznie potraktował retencję jak „dziurę” w kapitale obrotowym i dało się to spiąć limitem w rachunku pod kontrakt, tylko że bez papierów ani rusz. Najbardziej grzebali w umowie z inwestorem (jak jest opisana kaucja, kiedy i na jakich warunkach wraca), w harmonogramie i w potwierdzeniach odbiorów/zaawansowania, bo to im pokazywało, że robota idzie i kasa nie jest wirtualna. Do tego chcieli zestawienie faktur z tego kontraktu i wpływów, czasem też wyciągi z rachunku i podstawowe sprawozdania spółki, żeby zobaczyć, czy to jednorazowy zator czy stały problem z płynnością. U nas pomogło, że inwestor był „czytelny” i płacił terminowo poza retencją, bo przy bardziej losowych płatnościach rozmowa robiła się trudniejsza. Widziałem też przypadek, że bank wolał podejść do tego przez faktoring (bardziej pod bieżące faktury), a retencję po prostu wkalkulował w niższy limit. Z praktyki: pierwsza rozmowa często jest na „nie”, dopiero jak dorzucisz dokumenty i rozpiszesz, skąd dokładnie wychodzi brak gotówki, to zaczyna to wyglądać sensownie. A retencja jest na 2 czy 3 lata i macie ją wpisaną jako procent od każdej faktury, czy jako osobną kaucję na koniec etapu?

Potwierdzam to, co pisze Laura — banki czasem traktują retencję jako „zamrożony” kapitał obrotowy z kontraktu i da się to ubrać w limit/kredyt pod kontrakt albo faktoring (czasem nawet jeśli sama retencja nie jest typową „fakturą do wykupu”). Z moich doświadczeń najczęściej proszą o umowę z inwestorem i warunki zwrotu kaucji, harmonogram/przerób, protokoły odbiorów lub potwierdzenia zaawansowania, zestawienie faktur i wpływów oraz standardowo sprawozdania i obroty na rachunku. Dużo zależy od tego, kto jest inwestorem i czy płatności poza retencją są terminowe, bo to zwykle robi największą różnicę w podejściu banku. A inwestor to podmiot publiczny czy prywatny i macie już jakieś odbiory częściowe na tym kontrakcie?

Tak, banki czasem finansują retencję z kontraktów budowlanych, tylko zwykle nie nazywają tego „kredytem pod kaucję”, a raczej limitem obrotowym/faktoringiem pod kontrakt z analizą przepływów; typowo chcą umowę z inwestorem (z zapisami o retencji i warunkach jej zwrotu), harmonogram/zaawansowanie, historię rozliczeń i potwierdzenia odbiorów oraz standardowo sprawozdania finansowe i zestawienie należności/zobowiązań. Jaki macie inwestora (publiczny/prywatny) i czy macie protokoły odbioru etapów bez sporów?

Tak, banki czasem podchodzą do tematu retencji, tylko zwykle nie na zasadzie “kredytu pod samą kaucję”, a raczej w ramach obrotówki/limitu pod kontrakt albo faktoringu (czasem z cesją wierzytelności z umowy i potwierdzeniami od inwestora). Z doświadczenia najczęściej proszą o umowę i aneksy, harmonogram i budżet/plan przepływów, zestawienie wystawionych faktur i rozliczeń, potwierdzenie wysokości i zasad zatrzymania retencji oraz komplet finansów spółki (bilans, RZiS, JPK/wyciągi, obroty na rachunku). Dużo zależy od tego, kto jest inwestorem i jak “twardo” jest opisana retencja (kiedy i na jakich warunkach wraca, czy da się ją zamienić na gwarancję). Macie inwestora publicznego czy prywatnego i czy w umowie jest opcja zastąpienia retencji gwarancją bankową/ubezpieczeniową?

Też się spotkałem z tym, że banki podchodzą do retencji bardziej „przy okazji” limitu obrotowego pod kontrakt niż jako osobny produkt na samą kaucję. Zwykle wchodzą w grę dokumenty typu umowa z inwestorem z zapisami o zatrzymaniu, harmonogram i potwierdzenia odbiorów/zaawansowania, a do tego standardowo sprawozdania finansowe, obroty na rachunku i zestawienie należności/zobowiązań; czasem chcą też cesji wierzytelności albo potwierdzenia salda od inwestora. W faktoringu bywa trudniej, jeśli inwestor formalnie „nie uznaje” tej części jako wymagalnej, ale niektóre firmy ogarniają to w modelu pod kontrakt. U Was inwestor jest publiczny czy prywatny i macie protokoły odbioru do każdej faktury?